东田微前董秘被监视居住背后:上市前多次资本运作被问询 背后隐现私募大鳄朋友圈|股权|持股|双诚|新智_网易订阅
每经记者:王琳 每经编辑:张海妮9月26日和27日,东田微(SZ301183,股价22.47元,市值17.98亿元)董秘兼财务总监张小波和欧菲光(SZ002456,股价5.19元,市值169.08亿元)董事、副总经理蔡高校先后爆出被浙江省台州市公安机关执行监视居住。随后,二人辞职,辞职后不在相关公司担任任何职务。《每日经济新闻》记者注意到,张小波是因涉嫌操纵证券市场罪被调查,而2018年~2020年欧菲光是东田微的第一大客户。令市场愕然的是,作为两家分别注册在湖北和广东的上市公司的前高管,张小波和蔡高校为何会在同一时间被浙江省台州市公安机关执行监视居住?他们之间除了公司业务交集外,还有哪些待解之谜?张小波、蔡高校均与东田微原始股东刘顺明关系密切东田微上市前,一个名为刘顺明的自然人,曾深度介入东田微的资本运作。东田微前董秘兼财务总监张小波和欧菲光前董事、副总经理蔡高校均与刘顺明有交集。东田微招股书披露,张小波在2019年11月进入东田微之前,曾在深圳九川资本管理有限公司(以下简称九川资本)任职,但具体任职时间并未披露。启信宝显示,2017年10月13日,刘顺明及其子刘艳辉通过受让方式获得九川资本100%股权,在中途进行一次短暂的股权变更后,2018年2月6日至2021年11月19日,九川资本的控股权一直由刘顺明一家人所控制。图片来源:启信宝截图东田微招股书还披露,2021年11月,刘顺明配偶王卓珍将其持有的九川资本70%股权全部转让,且不再担任总经理职务。刘顺明是东田微的原始股东,在东田微变更为股份制公司时,刘顺明通过净资产折股,持有东田微442.80万股,持股比例为8.2%。在欧菲光这边,刘顺明同样与其存在渊源。2016年6月,深圳市启钧企业管理有限公司(以下简称深圳启钧,曾用名“深圳市启钧网络技术有限公司”)与深圳市欧菲投资控股有限公司(以下简称欧菲投资)曾共同投资设立深圳市欧菲开发置业有限公司(以下简称欧菲置业)。直到2019年4月,深圳启钧才将持有的欧菲置业股份转让出去。图片来源:启信宝截图上述几家公司中,深圳启钧在2021年4月之前为刘顺明实际控制的公司,欧菲投资则是欧菲光的控股股东。而在欧菲置业成立之时,另一位事件主人公蔡高校则曾担任欧菲投资的监事一职(2016年11月14日卸任)。就相关问题,10月7日,《每日经济新闻》记者向东田微方面发去采访函,随后在10月8日致电东田微,但截至发稿,均未收到回复。持有东田微40%股权买入和科达股票,双诚睿见曾被问及是否涉内幕交易《每日经济新闻》记者注意到,上文提及的在2021年4月前由刘顺明实际控制的深圳启钧与东田微,以及欧菲光董事、副总经理蔡高校之间还存在更多的交集。2018年8月,东田微实控人高登华、谢云夫妇将东田微40%的股权转让给深圳双诚睿见新材管理中心(有限合伙)(以下简称双诚睿见),转让总价为8800万元,而双诚睿见的执行事务合伙人正是深圳启钧。2019年4月底,A股上市公司和科达(SZ002816,股价17.21元,市值17.21亿元)发布公告,拟以发行股份方式收购东田光电(东田微曾用名,以下仍称东田微)100%股权,这一收购价格随后披露为不超过3.51亿元。和科达在回复深交所问询函中透露,公司筹划收购东田微100%股权是在2019年2月。值得一提的是,2018年7月~10月,双诚睿见连续买入和科达股票,最终持有和科达154.20万股股票,持股比例为1.54%,这一持股比例维持到了和科达因计划收购东田微100%股权而股票停牌时的2019年4月29日。也因此,深交所彼时曾下发问询函,询问双诚睿见取得重组标的(东田微)40%股权的同时买入和科达股票,相关交易行为是否构成内幕交易。和科达问询函回复公告截图对此,双诚睿见称公司管理团队看好消费电子行业,投资重组标的与投资和科达仅为基于同一产业链的不同投资所致,并无直接关系。双诚睿见在买入和科达股票时对本次重组事项不知情,不存在利用内幕信息谋取利益的情形。除了双诚睿见,刘顺明之子刘艳辉也买了和科达股票,而且买入时间距离和科达股票停牌时间更近。和科达2018年年报显示,截至2018年末,刘艳辉出现在和科达前十大股东之列,持股229.07万股,持股比例为2.29%,所持股份为2018年第四季度买入;和科达2019年一季报显示,刘艳辉仍位列前十大股东之列,持股276.27万股,持股比例2.76%,其中刘艳辉通过普通证券账户持有64.07万股,还通过客户信用证券账户持有公司股票212.2万股。问询函回复中对此并未作出说明,仅表示刘艳辉与深圳启钧、双诚睿见存在关联关系,但不构成一致行动关系。问询函回复公告披露,刘艳辉是双诚睿见执行事务合伙人深圳启钧的原总经理,任职期间为2013年1月至2018年8月,刘艳辉是深圳启钧原股东,在2018年3月之前持有其20%股权。2018年7月,和科达的股价在13.53元/股(前复权,下同)至17.30元/股区间,正处于公司2016年10月上市以来的股价低点区间。自2018年10月开始,和科达的股价开启了一波涨势,2019年3月20日盘中上摸24.22元/股的阶段高点,2019年4月26日收盘价为22.17元/股。不过,和科达收购东田微100%股权的计划最终在2019年6月被终止,终止理由则是“交易双方未能就交易核心条款达成一致意见”。随后在2020年4月,双诚睿见将持有的东田微40%股权以1.405亿元的价格进行了转让,交易对方包括刘顺明、谢云、网存科技等,持股不到2年,双诚睿见一买一卖间获利达5250万元(不计税费)。此外,截至2019年4月26日,江西洪客隆投资集团有限公司(以下简称洪客隆)的董事辜冬连也持有和科达1.85%的股份。而双诚睿见和蔡高校都曾与洪客隆存在交集。上述问询函回复公告显示,洪客隆通过多层股权关系经由深圳市华皓红谷投资有限公司持有双诚睿见26.67%的合伙份额。启信宝显示,洪客隆和深圳市前海裕高智富实业有限公司(以下简称裕高智富)分别持有南昌和正华皓投资管理合伙企业(有限合伙)59.70%和39.80%的出资份额,裕高智富则为蔡高校持股79%的控股子公司。图片来源:启信宝截图东田微出售的子公司曾被列入经营异常名录在IPO之前,东田微还有一项资本运作,同样牵涉刘顺明,以及另一位自然人杨小冬。2019年11月,东田微以238万元的价格,将持有的东莞市瑞图新智科技有限公司(以下简称瑞图新智)60%股权进行了对外转让,其中,43%转让给了东田微实控人高登华和谢云,8%转让给了刘顺明之子刘艳辉,9%转让给了东莞市瑞联管理咨询合伙企业(有限合伙)(以下简称瑞联管理)。股权转让后,杨小冬直接持有瑞图新智28.95%的股份,为瑞图新智最大单一股东。而瑞联管理的实控人也是杨小冬。值得一提的是,瑞联管理成立于2019年10月23日,成立不久就受让了瑞图新智股权,而且瑞联管理在2020年9月进行变更前的企业通信地址为广东省东莞市万江街道蚬涌工业路8号402室,与东田微位于东莞的主要生产经营地址邻近。启信宝显示,从瑞联管理成立时的2019年10月23日至2020年9月9日期间,瑞联管理的合伙人之一叫“张小波”。而东田微将瑞图新智60%股权对外转让的2019年11月,也正是张小波入职东田微的时间。不过记者尚无法证实,上述两个同名的张小波是否为同一个人。进一步来看,瑞图新智成立于2018年11月27日,其在成立后便进入东田微的供应商名单。2019年和2020年,东田微向瑞图新智的设备采购金额分别为345.15万元和1116.39万元。那么,为何东田微在2019年11月又要仅以238万元的价格出售瑞图新智60%的股权呢?彼时,东田微在回复深交所的问询时表示,一是因为瑞图新智当时尚处于业务起步初期,盈利前景不明朗;二是在拟上市情况下有聚焦主业、剥离非主业资产的需求;三是杨小冬倾向于独立发展该项业务,在瑞图新智后续的运营中拥有更大的决策自主权。对于238万元交易价格的公允性,东田微也表示,这主要是源于瑞图新智仍处于亏损状态,盈利前景不明。事实上,尽管瑞图新智在2019年的营业收入和净利润分别为358.41万元和-21.97万元;但到了2020年,瑞图新智的营业收入和净利润就分别大幅增长至2595.88万元和287.71万元。图片来源:东田微审核问询函回复(2021年半年报财务数据更新版)截图值得一提的是,因在“年度报告公示信息的检查”中存在“公示企业信息隐瞒真实情况、弄虚作假的”情况,瑞图新智在2022年8月10日被东莞市市场监督管理局南城分局列入了经营异常名录。图片来源:启信宝截图而东田微在此前IPO阶段回复深交所审核问核函时曾表示,根据东莞市市场监督管理局分别于2020年10月23日、2021年5月14日、2021年7月30日出具的证明文件,瑞图新智自设立之日起至2021年6月30日期间,不存在违反市场监督管理法律法规的行政处罚信息记录。图片来源:东田微审核问询函回复(2021年半年报财务数据更新版)截图那么,“公示企业信息隐瞒真实情况、弄虚作假的”情况是发生在瑞图新智被东田微于2019年11月进行股权转让之前还是转让之后呢?东田微方面同样未对记者的采访进行回应。刘顺明身旁站着一个隐形私募大鳄颇有些许神秘色彩的刘顺明是什么来路呢?记者梳理发现,刘顺明“身旁”有一个叫做“双诚资本”的资本系。双诚睿见原本分别由新余双诚资产管理有限公司(以下简称新余双诚)和余少成持有20%和80%的出资份额,在2018年3月19日,双诚睿见100%股权被转让给了九川资本和深圳市弘桐投资合伙企业(有限合伙)等。图片来源:启信宝截图启信宝显示,新余双诚原本由王涛和余少华分别持股60%和40%;2018年12月26日,新余双诚股权结构变更为了由余少华和王航宇分别持股60%和40%。图片来源:启信宝截图王涛和余少华还曾经共同持有深圳双诚资产管理有限公司(以下简称深圳双诚)100%的股份,直到2018年12月10日,深圳双诚的股权结构同样变更为了由余少华和王航宇分别持股60%和40%。图片来源:启信宝截图中国证券投资基金业协会官网显示,新余双诚和深圳双诚的实控人均是王涛,其法定代表人兼总经理均是余少华,且两家公司拥有着同一个名为“双诚资本”的官网网址。也就是说,新余双诚和深圳双诚都是王涛所控制的双诚资本旗下的私募基金公司。图片来源:中国证券投资基金业协会官网截图余少成则一直与双诚资本有着诸多合作,除了双诚睿见之外,二者还曾共同成立深圳双诚睿见盈泰管理中心(有限合伙)等多家基金子公司。图片来源:启信宝截图事实上,刘顺明与双诚资本之间的关系,还可追溯至更早之前的2016年,彼时,苏州绍元九鼎投资中心(有限合伙,以下简称绍元九鼎)与启利九鼎、弘泰九鼎共同认购罗莱生活(SZ002293,股价9.73元,市值81.72亿元)的定增股份,进而持有罗莱生活5.26%的股权。经穿透后,认购对象绍元九鼎背后实际的认购主体包括九鼎投资(SH600053,股价14.18元,市值61.48亿元)、刘艳辉,以及深圳双诚的王涛、余少华等。值得一提的是,根据东田微招股书披露,张小波也曾任职于昆吾九鼎投资管理有限公司,后者为九鼎投资的全资子公司。图片来源:东田微招股书截图与瑞图新智联系电话相同的英科瑞(东莞)产业发展有限公司(以下简称英科瑞),其一名股东为杨小冬,持股40%,杨小冬同时担任英科瑞的执行董事兼经理,而余少华则担任了英科瑞的监事。图片来源:启信宝截图不过,记者尚无法证实该余少华与上边出现的“余少华”是否为同一人。

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